1997年夏に3ヶ月連続でリリースされた「MAKE YOU SMILE」「tune my love」「2色だけのパレット」を収録、なお「tune my love」「2色だけのパレット」はシングル盤とは別音源で収録されている。なお「2色だけのパレット」はベストアルバム『SAKURA』にも今作の音源で収録されている。
ジャケット写真の撮影はイギリスのロンドン、ウィンブルドン、ブライトンで行われた。同じ時期にコナミ&新紀元社から発売された丹下桜の写真集『MAKE YOU SMILE』(ISBN 4-575-28778-4)の撮影も行われており、その際の映像と"MAKE YOU SMILE"が1998年10月にリリースされたビデオ『New Frontier』に収録されている。