複利

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複利(ふくり)とは、複利法によって計算された利子のこと。複利法とは、元金によって生じた利子を次期の元金に組み入れる方式であり、元金だけでなく利子にも次期の利子がつく。したがって、各期の利子が次第に増加していく。投資借金などでは、雪だるま式に利子が増えていくことになる。重利(じゅうり)とも。

概要[編集]

貸金業法14条および出資法5条6項には、1年分に満たない利息を元本に組み入れる場合が規定されており、複利の約定自体が禁止されていないことは自明であるが、単利の場合と同様に利息制限法および出資法の上限利息の制限を受ける。

また、民法405条は、当事者の約定がなくても、1年以上の利払いの延滞および債権者による催告を要件として、利息を元本に組み入れることができると定めている(法定重利)。これを反対解釈すれば、当事者間に約定がなく、同条項の要件を満たさなければ、当然に利息を元本に組み入れることはできない、即ち、日本民法においては、単利が原則であり、複利とするには当事者間の合意が必要であることを意味している。

複利法の解説[編集]

計算には次式を使う。

新元金=元金+元金×利率 =元金×(1+利率)

10,000円を元金として、月利が10%(すなわち 0.1)である場合に、複利法では以下のようになる。

10000+1000=11000

次の月は、この11,000円(元金と利子を合わせた額、元利合計という)を元金として計算する。

11000+1100=12100

次の月は、この12,100円を元金として計算する。

12100+1210=13310

つまり、3か月後には3,310円の利子がつく。

これに対して単利では、3か月後の利子は3,000円であるから、複利での利子は単利に比べて310円だけ増えている。

同様に、10か月後には、単利での利子10,000円に対して、複利での利子は15,937円になり、5,937円だけ多い。

72の法則[編集]

72の法則は、複利のとき、預けた(または借りた)金額が何年(または何か月)で元の2倍になるかを概算する方法であり、72を利率(%)で割った値がほぼ正しい期数になる。また逆に、72を期数で割った値がほぼ正しくその期数で2倍になる利率になる。

例1. 年利3%の銀行に預けたとして、何年で2倍になるか。

72÷3=24 [年] となる。
実際には (1+0.03)24≒2.033 であって、24年後には2倍より少し多くなる。

例2. 8年で2倍になる利率はどれだけか。

72÷8=9 [%] となる。
実際には (1+0.09)8≒1.993 であって、9%では2倍より少しだけ足りない。

制度上の欠陥[編集]

借換を悪用して期日になると借金の元本と利子に相当する金額を他社から借金させて返済させ、期日がくるとまた他社から借金させて返済させることで実質上の複利返済になってしまう場合がある。

悪徳業者は借換をすると利子が安くなると言って借換を勧めるが実質上は複利になっているので、借換後の金利が 1% 程度安くなっても実質上の支払額は減っていないどころか増える場合すらある。 最悪の場合には毎月のように業者間で借換のたらい回しにされ多重債務に陥る。

関連項目[編集]